Cơ quan thuế Ấn Độ đã ủng hộ quan điểm của Ngân hàng Dự trữ Ấn Độ (RBI) về việc siết chặt tiền điện tử, với lý do tình trạng khai báo thiếu và khó kiểm soát giao dịch qua các nền tảng nước ngoài.
Động thái này cho thấy chính sách tiền số tại Ấn Độ vẫn nghiêng về kiểm soát chặt thay vì hợp pháp hóa rộng rãi. Các số liệu về khai báo thuế, quy mô người dùng và cách quản lý hiện tại đang là những điểm được theo dõi sát.
- RBI muốn chính sách tài sản số của Ấn Độ “nghiêng về cấm”.
- Cơ quan thuế lo ngại giao dịch qua sàn nước ngoài và P2P khiến việc truy vết, thu thuế khó hơn.
- Ấn Độ vẫn đang quản lý crypto chủ yếu bằng thuế và tuân thủ, trong khi chưa có khung luật hoàn chỉnh.
RBI tiếp tục giữ lập trường hạn chế crypto
RBI là lực lượng thúc đẩy chính cho hướng siết chặt tiền điện tử tại Ấn Độ. Ngân hàng trung ương muốn chính sách tài sản số “nghiêng về cấm” và đề nghị các ngân hàng, tổ chức tài chính không nắm giữ, giao dịch hay có bất kỳ mức độ tiếp xúc nào với crypto hoặc stablecoin do tư nhân phát hành.
Trong cách nhìn của RBI, việc áp dụng quy định tài chính thông thường cho crypto có thể bị xem là hợp thức hóa các sản phẩm đầu cơ không có lợi cho nền kinh tế. Cơ quan này cũng cho rằng stablecoin gắn với tiền tệ nước ngoài có thể ảnh hưởng tiêu cực đến chủ quyền tiền tệ của Ấn Độ.
Cơ quan thuế lo ngại giao dịch offshore và khai báo thiếu
Cơ quan Thuế Thu nhập Ấn Độ đã công khai ủng hộ quan điểm của RBI vì cho rằng giao dịch qua các sàn nước ngoài rất khó giám sát. Đây là lý do họ xem rủi ro trốn thuế và khai báo thiếu là vấn đề lớn hơn trong thị trường crypto nội địa.
Trong năm tài chính kết thúc vào tháng 3 năm 2023, chưa đến một phần tư trong 645.000 người có giao dịch crypto thực sự khai báo khoản lợi nhuận đó trên tờ khai thuế. Các giao dịch trên nền tảng nước ngoài và qua kênh peer-to-peer, đặc biệt khi định giá bằng rupee, vẫn là phần khó theo dõi nhất.
Ấn Độ đang quản lý crypto bằng thuế và tuân thủ
Crypto tại Ấn Độ vẫn nằm trong trạng thái pháp lý chưa rõ ràng từ năm 2020, sau khi Tòa án Tối cao hủy bỏ lệnh của RBI năm 2018 từng cắt quyền tiếp cận ngân hàng của lĩnh vực này. Một dự luật năm 2021 nhằm cấm tiền điện tử tư nhân đã được soạn thảo nhưng chưa được đưa ra Quốc hội.
Từ đó đến nay, chính phủ chủ yếu dựa vào công cụ thuế và tuân thủ để kiểm soát thị trường, gồm mức thuế 30% trên lợi nhuận và 1% thuế khấu trừ tại nguồn trên giao dịch. Tuy nhiên, các ý kiến phản biện cho rằng cách làm này chưa chặn được hoạt động crypto mà chỉ đẩy thanh khoản ra ngoài nước.
Quy mô thị trường crypto tại Ấn Độ hiện ra sao?
RBI cho biết thị trường crypto tại Ấn Độ có 54 nhà cung cấp dịch vụ đã đăng ký với FIU, 39,3 triệu người dùng đã xác minh KYC và khoảng 20.437 crore rupee tài sản, tương đương khoảng 2,4 tỷ USD. Đây là những con số được dùng để nhấn mạnh quy mô hiện tại của lĩnh vực này trong nước.
Ở chiều ngược lại, Viện Kế toán Công chứng Ấn Độ (ICAI) cho rằng tài sản số có thể là cơ hội chiến lược nếu đi cùng thế mạnh fintech của nước này. ICAI ủng hộ một đạo luật đầy đủ bao trùm phát hành, giao dịch và lưu ký.
Tác động chính sách có thể lan sang thị trường và cán cân thanh toán
RBI cho rằng mức độ phổ cập crypto cao có thể làm tăng dòng vốn chảy ra nước ngoài và khiến thâm hụt bên ngoài xấu hơn. Lập luận này gắn với lo ngại về rủi ro vĩ mô thay vì chỉ là câu chuyện quản lý thuế hoặc giao dịch lẻ tẻ.
Trong các cuộc tranh luận tại Ấn Độ, một số ý kiến trong Quốc hội cũng cho rằng cấm đoán không đồng nghĩa với bảo vệ nhà đầu tư. Dù vậy, hiện chưa có dấu hiệu cho thấy lập trường của RBI đã thay đổi theo hướng nới lỏng.
Tổng kết
Ấn Độ đang giữ cách tiếp cận thận trọng với crypto, trong đó RBI và cơ quan thuế cùng nghiêng về siết chặt hơn là mở cửa. Trọng tâm hiện nay là kiểm soát giao dịch offshore, nghĩa vụ thuế và tác động tiềm tàng lên hệ thống tài chính.
