Ủy ban châu Âu đã cảnh báo 12 quốc gia EU vì chưa triển khai đầy đủ quy định mới bắt buộc báo cáo thông tin thuế liên quan tới tiền điện tử.
Động thái này cho thấy EU đang siết giám sát tài sản số để hạn chế thất thu thuế, khi giao dịch crypto có thể diễn ra xuyên biên giới và khó truy vết theo cơ chế thuế truyền thống.
- 12 nước EU nhận thư cảnh báo do chậm áp dụng quy định báo cáo thuế về tiền điện tử.
- Chỉ thị EU yêu cầu các nhà cung cấp dịch vụ tài sản crypto gửi dữ liệu người dùng và giao dịch cho cơ quan thuế quốc gia.
- EU cũng nêu lo ngại về việc Hungary điều chỉnh luật trong nước có thể không tương thích khung MiCA.
EU gửi thư cảnh báo 12 quốc gia vì chậm báo cáo thuế tiền điện tử
Ủy ban châu Âu sẽ gửi “thư thông báo chính thức” tới 12 nước EU do chưa thực thi đầy đủ quy định mới về báo cáo thông tin thuế liên quan tới crypto.
Trong gói xử lý vi phạm công bố vào thứ Sáu trong tháng 1, Ủy ban cho biết sẽ gửi thư tới Bỉ, Bulgaria, Séc, Estonia, Hy Lạp, Tây Ban Nha, Síp, Luxembourg, Malta, Hà Lan, Ba Lan và Bồ Đào Nha.
Đây là bước đầu của quy trình xử lý vi phạm, thường được kích hoạt khi một quốc gia thành viên không triển khai đúng luật EU. Ủy ban nêu rõ các nước có thời hạn hai tháng để khắc phục và tuân thủ.
Nếu không đáp ứng, cơ quan điều hành EU có thể nâng mức xử lý bằng “ý kiến có lý do”, một dạng cảnh báo mạnh hơn và có thể dẫn tới việc đưa vụ việc ra Tòa Công lý của Liên minh châu Âu.
Cùng lúc, Ủy ban cho biết đang đóng 72 hồ sơ vi phạm khác do các vấn đề với các quốc gia liên quan đã được giải quyết, vì vậy không cần tiếp tục quy trình xử lý.
Minh bạch thuế crypto là trọng tâm siết quản lý tài sản số của EU
EU muốn mở rộng quy tắc minh bạch thuế sang tài sản crypto để giảm trốn thuế, gian lận thuế và né thuế phát sinh từ hoạt động tiền điện tử.
Trọng tâm tranh chấp là một chỉ thị của EU mở rộng phạm vi quy định minh bạch thuế để bao gồm crypto-assets. Chỉ thị yêu cầu các nước thành viên ban hành luật buộc nhà cung cấp dịch vụ tài sản crypto (ví dụ sàn giao dịch, đơn vị lưu ký ví) nộp một số dữ liệu nhất định về người dùng và giao dịch cho cơ quan thuế quốc gia.
Các biện pháp này được thiết kế nhằm giúp chính phủ phát hiện hành vi trốn thuế, gian lận thuế và né thuế liên quan đến tài sản số. Do đặc tính giao dịch crypto có thể diễn ra nhanh, xuyên biên giới và đôi khi ẩn danh, chúng khó bị theo dõi nếu chỉ dựa vào cơ chế thuế truyền thống.
Ủy ban nhấn mạnh các quy tắc mới là để bắt kịp diễn biến thị trường tài chính và việc thực thi đúng đóng vai trò then chốt cho hợp tác liên chính phủ giữa các cơ quan thuế trong EU. Dù đã được thống nhất ở cấp EU, từng nước vẫn phải xây dựng luật nội địa và hệ thống vận hành để quy định có hiệu lực trong thực tế.
Hành động lần này cho thấy dù có thời gian chuẩn bị, nhiều quốc gia vẫn trì hoãn hoặc mới triển khai một phần các thay đổi cần thiết, khiến mục tiêu chia sẻ dữ liệu và phối hợp thuế xuyên EU bị ảnh hưởng.
EU nêu lo ngại Hungary không tương thích MiCA khi sửa luật trong nước
Trong cùng gói xử lý vi phạm, Ủy ban châu Âu cảnh báo Hungary về rủi ro không tương thích với MiCA sau khi nước này sửa luật tác động đến dịch vụ “xác thực sàn”.
Ủy ban cho biết đã gửi một thư thông báo chính thức riêng cho Hungary liên quan đến những thay đổi trong luật quốc gia có ảnh hưởng tới các dịch vụ được mô tả là “exchange validation services”. Theo cơ quan điều hành EU, thay đổi này khiến một số nhà cung cấp dịch vụ tài sản crypto tạm dừng hoặc ngừng cung cấp một số dịch vụ tại Hungary.
Hungary lập luận các sửa đổi nhằm tăng cường bảo vệ chống rửa tiền và chống tài trợ khủng bố (AML/CFT). Tuy nhiên, Ủy ban nhấn mạnh quy định ở cấp quốc gia phải duy trì tính tương thích với Markets in Crypto-Assets (MiCA), khung pháp lý trụ cột của EU cho thị trường crypto.
“Trong khi Hungary hướng tới tăng cường các biện pháp bảo vệ chống rửa tiền (AML/CFT), các biện pháp như vậy phải vẫn tương thích với MiCA.”
– Ủy ban châu Âu, thông báo trong gói xử lý vi phạm (tháng 1)
Nếu Hungary không giải quyết các quan ngại trước hạn hai tháng, vụ việc có thể chuyển sang giai đoạn tiếp theo của quy trình xử lý vi phạm tương tự các trường hợp khác.
Kể từ khi MiCA được ban hành năm 2023, các yêu cầu dành cho tổ chức phát hành token và nhà cung cấp dịch vụ tài sản crypto được áp dụng theo từng giai đoạn để doanh nghiệp có thời gian điều chỉnh. Theo khung này, phần lớn công ty crypto đã hoạt động trước tháng 12/2024 phải tuân thủ đầy đủ MiCA hoặc dừng cung cấp dịch vụ muộn nhất vào ngày 1/7, tuy vậy một số quốc gia thành viên đã rút ngắn “cửa sổ” tuân thủ.
Những câu hỏi thường gặp
12 quốc gia EU nào đang bị Ủy ban châu Âu cảnh báo về báo cáo thuế crypto?
Bỉ, Bulgaria, Séc, Estonia, Hy Lạp, Tây Ban Nha, Síp, Luxembourg, Malta, Hà Lan, Ba Lan và Bồ Đào Nha.
Thư “thông báo chính thức” của EU có ý nghĩa gì?
Đây là bước đầu trong quy trình xử lý vi phạm khi một nước thành viên không triển khai đúng luật EU; quốc gia nhận thư thường có hai tháng để khắc phục trước khi EU có thể nâng mức xử lý.
Chỉ thị EU về minh bạch thuế crypto yêu cầu điều gì?
Chỉ thị yêu cầu các nước thành viên ban hành luật buộc các nhà cung cấp dịch vụ tài sản crypto, như sàn giao dịch và đơn vị lưu ký ví, gửi một số dữ liệu người dùng và giao dịch cho cơ quan thuế quốc gia.
Vì sao EU coi giao dịch tiền điện tử là rủi ro cho quản lý thuế?
Giao dịch crypto có thể diễn ra nhanh, xuyên biên giới và đôi khi ẩn danh, khiến việc truy vết và đối chiếu theo cơ chế thuế truyền thống khó hơn, làm tăng nguy cơ trốn thuế hoặc né thuế.
Ủy ban châu Âu lo ngại điều gì về Hungary liên quan MiCA?
EU cho rằng các sửa đổi luật của Hungary liên quan dịch vụ “xác thực sàn” có thể khiến nhà cung cấp dịch vụ crypto tạm dừng/ngừng dịch vụ và cần đảm bảo các quy định nội địa vẫn tương thích với khung MiCA.
